Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Можно ли продать квартиру после покупки? Да. Но при условии, что вы грамотно подойдете к процессу: учтете финансовые и юридические риски. Как это сделать, читайте в нашем материале.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Когда можно продавать

Законодательство РФ никак не регламентирует срок от момента покупки квартиры до момента ее последующей продажи. Главным условием для подписания договора купли-продажи в таких случаях является полный переход права собственности на реализуемую недвижимость.

При этом в обязательном порядке должны быть соблюдены несколько правил:

  • квартира не должна быть в залоге и на ней не должно числиться никаких обременений (т.е. квартира, как минимум, не находится в ипотеке);
  • в числе собственников не должно быть несовершеннолетних лиц;
  • продавец имеет подтверждение своих прав на собственность (квартира должна пройти регистрацию в Росреестре).

При соблюдении всех этих формальностей реализовывать недвижимость можно в любое время. Но прежде чем принимать решение о продаже, владельцу  нужно подумать об экономической целесообразности такой сделки и возможных убытках при неправильном оформлении документов.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Налогообложение сделок с недвижимостью и льготы

Деньги от продажи жилья считаются доходом, и с них чаще всего приходится уплачивать НДФЛ. Получить законное освобождение от налога при реализации собственного жилья можно в двух случаях:

  • если цена проданного имущества не превышает 1 миллион рублей;
  • если квартира или дом приобретались не ранее, чем за 5 лет до момента ее продажи.

Срок в 5 лет, установленный для сделок с приобретенной недвижимостью, не касаются случаев, когда:

  • жилье получено в наследство от родственников или других лиц;
  • квартира получена по рентному договору;
  • квартира была подарена близким родственником или куплена у него;
  • право на недвижимость получено в результате приватизации до 01.01.2016 года.

В этих четырех случаях действует правило 3 лет, то есть срок для применения льготы остался на прежнем уровне. НДФЛ с продажи такой собственности не уплачивается.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Все остальные ситуации подразумевают, что полученный доход  отражается в налоговой декларации за текущий год и облагается НДФЛ по ставке 13%. Однако налог при продаже квартиры определяется в разных случаях по-разному.

Две сделки в одном налоговом периоде

То есть один и тот же человек выступает в роли покупателя и продавца. Для правильного определения налогооблагаемой базы он может:

  • оформить налоговый вычет, положенный ему как покупателю на сумму, потраченную на покупку жилья;
  • оформить налоговый вычет либо на 1 млн рублей, либо на цену приобретения, уплаченную за проданную квартиру.

Разумеется, что к декларации будут приложены все документы, подтверждающие понесенные расходы.

Важно! Избежать уплаты налога путем искусственного занижения цены в договоре купли-продажи не удастся. Если стоимость жилья оказывается меньше его кадастровой стоимости с применением понижающего коэффициента 0,7, налогооблагаемая база будет рассчитана именно по этой формуле.

Скрывать реальный доход невыгодно как продавцу, так и покупателю, ведь он уменьшает свой налоговый вычет с покупки.

Жилье продано по цене, отличающейся от цены приобретения

В такой ситуации подается также одна декларация с отражением в ней разрешенных вычетов. В итоге заплатить налог придется с разницы между суммой покупки и реализации.

Недвижимость куплена и продана впоследствии в разные налоговые периоды. В таком случае будут поданы две декларации за два года с указанием в них соответствующих льгот.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Через сколько лет после покупки можно продать квартиру, чтобы не платить налог?

По общим правилам не ранее, чем через пять лет. Но если возникла необходимость в срочной реализации недавно купленного жилья, можно обойтись и без дополнительных расходов на НДФЛ.

Самое простое решения – продать недвижимость по цене предыдущей покупки или на пару десятков тысяч дешевле. Налогооблагаемая база в этом случае будет равна нулю. Однако не нужно забывать, что сумма сделки не должны быть меньше 70 % кадастровой стоимости квартиры.

Поэтому перед заключением договора купли-продажи лучше получить копию кадастрового паспорта (или выписку из него).

Важно! Даже если сумма причитающегося налога будет нулевой, декларацию за год, в котором осуществлялась сделка, подавать придется. В ней должны быть отражены доходы от продажи расходы на сумму покупки квартиры. Если не представить в ФНС необходимые сведения, есть риск стать фигурантом административного разбирательства и получить штрафные санкции за нарушение налогового законодательства.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Особые случаи при налогообложении

При расчете НДФЛ после продажи квартиры есть много нюансов, зависящих от конкретной ситуации.

При вложении в приобретение недвижимости материнского капитала (сегодня его размер составляет 453 тыс. рублей) доход, полученный от ее продажи уменьшается на сумму социальной государственной помощи. Остальное будет облагаться налогом, если не соблюдены условия по срокам и цене сделки.

При этом продавцу придется запрашивать разрешение на реализацию от органов опеки и попечительства (до момента совершеннолетия детей). Получить согласие на продажу можно только при соблюдении интересов ребенка и обеспечения ему советующих условий проживания.

Продать квартиру, взятую под ипотечное кредитование, немного сложнее, ведь она находится в залоге у банка. Здесь возможны несколько вариантов:

  • жилье выкупает сама кредитная организация;
  • по договоренности покупатель оплачивает остаток долга и разницу отдает продавцу;
  • ипотека переводится на покупателя.

Налогообложение продавца при этом рассчитывается на общих основаниях, как разница между его доходом от продажи и расходами.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

После того, когда вы оценили финансовые риски при продаже квартиры, не забудьте подготовить документы – начиная от паспортов и заканчивая выпиской из ЕГРН. Подробнее о необходимом пакете документов читайте в материале «Какие документы нужны для продажи квартиры».

Светлана Курылева

DOM.RIA – Когда можно продавать квартиру после ее покупки?

Причин продавать квартиру, на которую только недавно были получены права собственности, может быть очень много. Кто-то неожиданно сталкивается с необходимостью продажи жилья.

Некоторые планируют эту сделку еще до приобретения недвижимости (это в частности относится к инвесторам в новостройки). И тем, и другим приходится иметь дело с налогами, которые сопровождают эту процедуру.

Давайте же выясним, какие именно налоговые обязательства ждут продавца, а также что и как влияет на их размер.

Первый шаг: с чего начать перепродажу квартиры

Основным определителем суммы налоговых отчислений будет непосредственно сама стоимость дорогих сердцу квадратных метров, что указана в договоре купли/продажи. Поэтому первый шаг, который лучше предпринять продавцу, – это организация экспертного оценивания квартиры. Это необходимо, чтобы:

  • определить оптимальную цену планируемой сделки, которая привлечет покупателей и вас тоже не обидит;
  • выяснить сумму для документального сопровождения продажи;
  • высчитать объем налоговых трат.

Нотариусы настоятельно советуют учитывать результаты экспертной оценки при реализации недвижимого имущества. Особенно на этапе составления договора.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Виды налогов на недвижимость

Итак, с какими же налогами предстоит столкнуться продавцу. Разделим их условно на

  • строго обязательные;
  • вариативные.

Обязательные – те, что оплачиваются при любых условиях. Вариативные появляются лишь при определенных обстоятельствах.

Обязательные налоговые отчисления при продаже недвижимости

Обязательными являются следующие платежи:

  • Сбор в ПФУ (1% от стоимости жилища, которую указали в договоре, но в любом случае эта сумма не может быть ниже 1% балансовой стоимости недвижимости);
  • Государственная пошлина (1%).

Какие налоги платят в Украине при покупке недвижимости?

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Госпошлину не платят такие категории граждан:

  • инвалиды первой/второй групп;
  • инвалиды ВОВ;
  • семьи участников боевых действий, которые погибли или пропали без вести;
  • пострадавшие на ЧАЭС.

Все остальные выплачивают эти налоги независимо от того, является квартира свежекупленной или была приобретена уже давно.

Вариативные налоговые платежи

На размер этих платежей влияют три фактора:

  • как долго продаваемая квартира является собственностью продавца;
  • реализовал ли продавец недвижимость в этот календарный год;
  • является ли продавец резидентом.

Первый пункт интересует нас больше всего.

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Когда лучше продавать квартиру

Согласно Налоговому кодексу, квартира считается свежекупленной, если она находится в собственности менее трех лет. При продаже такого “молодого” имущества действуют дополнительные налоговые обязательства:

  • налог на доходы физлиц;
  • военный сбор.

НД равен 5% от суммы, которая значится в договоре, или 5-процентной балансовой стоимости жилища. Военный сбор при продаже свежекупленной недвижимости составляет 1,5%.

Именно исходя из этих данных продавцу выгоднее подождать три года, прежде чем продавать жилье, которое он только что купил. Тем не менее, в любом случае следует учитывать состояние рынка.

Трехлетний срок – это довольно много для цен на недвижимость. Даже опытные эксперты не гарантируют достоверность прогнозов на такой период.

Поэтому в каждом отдельно взятом случае придется взвешивать “За” и “Против” подобной сделки.

Плохой способ уменьшить налоговый груз

Многие ошибочно полагают, что уменьшить налоговый груз поможет занижение стоимости жилища в договоре. Нотариусы, риэлторы и прочие эксперты в сфере недвижимости всячески предостерегают от такого необдуманного шага. По их мнению, это огромный риск.

Читайте также:  Иск о выселении из квартиры прописанного человека несобственника

Как заработать на недвижимости в кризис

Договор купли-продажи может оспариваться и, как следствие, становится недействительным. В итоге вы теряете квартиру и получаете сумму, указанную в документе. Не самый привлекательный расклад, не правда ли? Именно поэтому лучше указывать в документальном сопровождении сделки фактическую цену. Так вы не только обезопасите себя от нежелательного риска, но и не запутаетесь в расчетах.

Сколько времени дается продавцу на переезд после продажи квартиры

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

  • Сколько времени дается на переезд продавцу при продаже квартиры

В материале расскажем, сколько времени дается продавцу на переезд после продажи квартиры.

Какие сроки освобождения квартиры после продажи по закону

Отдельного закона, в котором прописан срок освобождения жилья после его продажи, нет. Зато есть статья 457 Гражданского кодекса РФ.

  • В ней говорится, что «срок исполнения продавцом обязанности передать товар покупателю определяется договором купли-продажи».
  • То есть реальные сроки передачи квартиры новому собственнику напрямую зависят от договоренностей между продавцом и покупателем и прописываются в договоре купли-продажи.
  • Важно, что подписываемый сторонами сделки акт приема-передачи квартиры означает, что продавец исполнил свое обязательство о передаче товара покупателю (статья 556 Гражданского кодекса РФ «Передача недвижимости»).

Можно ли заехать в новую квартиру сразу после сделки

Да, можно. Все зависит от ваших договоренностей с продавцом.

Когда продается свободная от проживания квартира, продавец может передать ключи и подписать акт приема-передачи квартиры в день сделки.

Когда сделка альтернативная (когда продавец продает свою старую квартиру и на вырученные деньги покупает новое жилье), срок передачи зависит от цепочки сделок.

Если в договоре купли-продажи нет срока освобождения квартиры продавцом

Бывает и такое. В этом случае на помощь приходит пункт 2 статьи 314 Гражданского кодекса РФ «Срок исполнения обязательства».

  1. Там написано, что «обязательство должно быть исполнено в течение семи дней со дня предъявления кредитором требования о его исполнении».
  2. Если продавец уклоняется от исполнения обязательства по передаче квартиры, покупателю придется обращаться в суд.
  3. Чтобы не доводить дело до суда и быть твердо уверенным в законности сделки с недвижимостью и в сроках передачи квартиры новому владельцу, можно заказать договор купли-продажи жилья на ДомКлик.

Была ли эта статья полезна?

Полезная рассылка

Подпишитесь на рассылку и получайте свежие материалы из нашего журнала

Через сколько можно продать квартиру после покупки?

Распоряжаемся покупкой: когда можно продать квартиру после приобретения

Законодательство предусматривает определенные ограничения относительно продажи квартиры, которая недавно была приобретена. На этот счет существуют следующие положения. До 01 января 2016 года собственникам разрешалось без налогообложения продать квартиру, если они владеют недвижимостью больше трех лет.

С начала 2016 года правила изменились. Теперь правило в три года действует только для тех субъектов, которые приобретали жилье на особых условиях. Для иных граждан устанавливается новый общий срок, который теперь составляет пять лет. Вызвано такое решение большим количеством примеров спекуляции на рынке недвижимости.

Кого не коснулось нововведение по срокам

  • лиц, приватизировавших жилье;
  • граждан, получивших квартиру по наследству;
  • если передача объекта недвижимости была осуществлена согласно договору ренты;
  • при оформлении договора дарения.

Говоря о приватизации, проведенной после 2016, сроки также остаются неизменными.

Наследники и рентополучатели также не подпадают под общее правило в пять лет из этических соображений, поскольку для первых срок владения имуществом начинается с момента смерти родственника, а для вторых — с момента окончания ренты, что чаще всего также связано со смертью рентодержателя.

Если квартира куплена в ипотеку

Ипотечное кредитование — распространенный способ приобретения жилья. При этом покупка объекта недвижимости за собственные средства ничем не отличается от покупки объекта за ипотечные средства. Соответственно, здесь также будет действовать общее правило в пять лет для дальнейшей продажи квартиры без налогов.

При этом здесь важно понимать, что квартира под ипотекой может находиться в собственности банка или же сразу во владении покупателя. В первом случае придется погасить последний взнос, чтобы рассматриваемый период времени начал исчисляться.

Если предполагается передача прав на жилье после совершения покупки, то есть фактическое заключение соглашения на приобретение жилья, но с наложением обременения на таковое — с момента заключения сделки.

Соответственно, для определения точного времени и порядка исчисления такового необходимо изучить условия кредитования, которые предложил банк и установить, кто выступает собственником жилья. Нередко именно банк признается таковым, что исключает возможность продажи квартиры до определенного момента.

Важно! Следует помнить, что переход прав с момента покупки должен быть обозначен договором. Если такого условия нет, то тогда действуют общие положения ГК РФ, а именно, переход прав на жилье к банку до момента погашения ипотеки.

Следовательно, при решении вопроса о том, когда и как продать квартиру, купленную в ипотеку, нужно сначала разобраться с условиями кредитования.

Если жилье приобретено на материнский капитал

Материнский капитал выступает мерой социальной помощи. Такое финансирование имеет строго установленное целевое направление. При этом такое пособие не будет облагаться НДФЛ, что приводит к ошибочному мнению о том, что и сделка с квартирой, купленной на маткапитал, будет исключать выплату налогов.

Налогом не облагается только сумма материнского капитала. Таковой не хватает на покупку полноценного жилья, если это не частный небольшой дом. Поэтому здесь также будет применяться правило пяти лет на случай, если лицо желает избежать налогового обязательства и оформить сделку по продаже жилья без такового.

Исчисление срока в зависимости от способа приобретения жилья

Важным моментом в рассматриваемом вопросе выступает порядок исчисления указанного срока в пять лет или три года. Чтобы точно знать, с какого момента указанные промежутки времени будут исчисляться, необходимо рассмотреть возможные способы приобретения жилплощади.

По договору купли-продажи

Когда оформляется стандартное соглашение о купле-продаже квартиры, то нужно помнить об обязательной регистрации права на объект недвижимости. Именно дата получения соответствующего документа будет считаться началом течения рассматриваемого срока, поскольку с этого дня начинает действовать возможность полного распоряжения имуществом.

Например, квартира была приобретена в 2016 году, что предполагает заключение договора. Однако само право было зарегистрировано спустя полгода. В этом случае нужно обратиться именно к документам регистрации, а не соглашению купли-продажи, поскольку разница в полгода может помешать лицу реализовать возможность не уплачивать НДФЛ при продаже жилищной площади.

При долевом участии срок владения имуществом отсчитывается с момента подписания акта приема-передачи. То же утверждение справедливо и для получения квартиры по уступке.

Данный принцип будет действовать и для других вариантов соглашений, позволяющих получить в собственность квартиру. Сюда относят покупку при долевом участии, в том числе при участии в строительстве, дарение, инвестирование, уступку права требования, а также ситуации получения квартир, выступающих заменой аварийному жилью.

Недвижимость унаследована

Наследование имущества предусматривает иной принцип расчета. Здесь отправной точкой будет не факт регистрации права на недвижимость, а момент смерти наследодателя.

Учтите! Определяется два исключения:

  • получение в наследство части имущества супруга;
  • приобретение по факту наследования только доли наследодателя, когда наследник уже имеет в собственности вторую долю жилья.

В указанных ситуациях срок владения имуществом исчисляется с момента приобретения первой доли.

Например, человек, находясь в браке, купил квартиру, которая, соответственно, стала общей собственностью супругов. Далее этот человек умер, а его жена получила часть квартиры, принадлежащей мужу.

При этом срок все равно исчисляется с момента приобретения объекта.

Приватизирована

В случае приватизации, которая осуществлялась до 1998 года, моментом начала течения срока выступает день заключения соглашения. Если приватизация произошла после указанного года, то применяется общее правило о регистрации права собственности, с момента которого и будет исчисляться рассматриваемый срок.

Право на жилье признано через суд

Если человек приобретает право на жилье по решению суда, например, требует принудительного исполнения договора купли-продажи, то дата заключения соглашения влиять на ситуацию не будет. Моментом отсчета выступит день, когда решение суда, удовлетворяющего требования истца, вступит в законную силу.

Посмотрите видео. Налог с продажи квартиры. Изменения в налоге с 2016 года: как не попасть на штраф и пени:

Всегда ли нужно платить налог, если квартира была менее пяти лет в собственности

Учитывая наличие такого исключения, как три года ожидания для наследников, одаряемых и лиц, приватизировавших жилье, ждать пяти лет, чтобы избежать налогов и продать квартиру, не нужно. Однако это не единственная возможность избежать налогообложения.

Читайте также:  Взлом аккаунтов электронной почты и социальных сетей: статья, уголовная ответственность

Если квартира была продана за сумму ниже той, которая была выплачена при покупке жилья, то тогда уплата налога также не предусмотрена. Даже если разница будет в двадцать-тридцать тысяч рублей, налог все равно будет упразднен.

Однако даже при отсутствии обязанности платить налог ввиду предложенных выше обстоятельств, заполнение декларации и направление отчетности в ИФНС все равно требуются.

Так налоговая служба зафиксирует основание для неуплаты и не будет выставлять требования по внесению платежа. Прилагать к декларации нужно только соглашения и расписки об оплате жилья. Если продавец — организация, то дополнительно потребуются чеки или приходный одер.

Какой размер налога

Налог, взыскиваемый с лиц, которые реализуют продажу жилья, называется НДФЛ, поскольку граждане со сделки получают определенную сумму дохода. Размер налога определяется согласно ставке в тринадцать процентов, которые высчитываются с конкретно установленной суммы после осуществления расчета.

Принцип определения налога прост. Когда квартира продается за цену большую, чем та, что была выставлена при покупке жилья, то налог рассчитывается так – тринадцать процентов умножается на разницу между покупной и продаваемой ценой. Если стоимость ниже той, что была при покупке, то тогда налог не платится вообще.

Подобные правила помогают гражданам уклоняться и не платить налоги, указывая в договорах маленькие суммы на оплату квартиры. Широко это действовало тогда, когда сделки стоимостью меньше одного миллиона рублей вообще не облагались налоговыми сборами.

С 2016 года было введено правило, по которому налог на доход привязывали к кадастровой стоимости объекта. Если сумма сделки меньше одного миллиона рублей, а также ниже семидесяти процентов кадастровой стоимость жилья, то налогообложение применяется в любом случае.

Когда производить оплату

Для оплаты налога потребуется сначала составить и передать в ИФНС налоговую декларацию, которая отразит сумму поступившего дохода и размер обязательного платежа.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ бесплатно

Учтите! Декларация предполагает форму 3-НДФЛ и должна быть направлена не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом.

Заполнение декларации — важный момент, поскольку ошибки в документе приведут к нарушениям, которые позволят инспектору ИФНС не принять документ, что влечет опоздание не только с уплатой налога, но и с исполнением обязательства по подаче 3-НДФЛ. Если будут установлены нарушения, то ИФНС применит штрафные санкции.

Есть ли способы обойти уплату налога за продажу квартиры

Единственным способом не платить налог при покупке квартиры до 2016 года выступала возможность снижения стоимости жилья до одного миллиона рублей, что автоматически упраздняло налоговое обязательство. Однако новый закон подобное не предусматривает.

Теперь существенным моментом при установлении налогов выступает кадастровая стоимость, которая нередко равна рыночной. Ранее существовали только инвентаризационные показатели цены, устанавливаемые БТИ, но таковые были слишком низкими, что и давало возможность избежать уплаты налогов.

Соответственно, когда соглашение предполагает стоимость квартиры, которая не превышает семидесяти процентов кадастровой цены, то у ИФНС возникают подозрения. Если возникнет необходимость в проверке и переоценке имущества, то это повлечет разбирательство со стороны налоговой инспекции, что в итоге принудит лицо к уплате налога.

В итоге определяется только один законный способ, позволяющий избежать уплаты налога при продаже жилья. Речь идет об истечении срока в пять лет или три года с учетом обстоятельств, после которого можно будет не платить НДФЛ, продавая жилье.

Важные нюансы

В рассматриваемой ситуации возможно два варианта нарушений, за которые собственники квартир будут привечены к ответственности. Во-первых, неуплата налога, которая повлечет пеню и штраф. Во-вторых, непредоставление декларации, что также грозит штрафной санкцией.

Неуплата налога влечет начисление лицу дополнительного штрафа, который с учетом факта наличия или отсутствия умысла будет равен сорока или двадцати процентам соответственно. При этом штраф не может быть меньше одной тысячи рублей.

Непредставление декларации также влечет штраф, который будет совпадать с тем, что указывалось выше. При этом восстановить пропущенный срок направления отчетности, если будет доказана уважительность причин задержки.

Подача декларации выступает ключевым моментом, поскольку после направления таковой ИФНС формирует налоговую базу, высчитывает налог и направляет уведомление плательщику. Соответственно, не будет декларации, не будет и извещения с точной суммой налога к уплате.

Всегда следует помнить о том, что платить налоги — это обязанность граждан, установленная Конституцией РФ. Поэтому следует отслеживать нововведение в сфере налогообложения и не игнорировать письма со стороны ИФНС, которые могут сообщать не только о задолженностях, но и последних изменениях налогового законодательства.

Что важно знать владельцу о том, через сколько можно продавать квартиру после покупки, и о порядке налогообложения?

Мгновенно. Сразу после покупки, даже если с этого момента прошло всего несколько секунд. Новый владелец автоматически получает все права и обязанности, в том числе и возможность продавать квартиру.

Ничего ждать не нужно, однако следует учитывать, что по закону, собственник обязан заплатить налог в размере 13% от цены продажи. Из-за этого, преимущественно, новые предложения становятся уже не столь выгодными. Правило было введено для того, чтобы исключить спекуляции на рынке по системе «скупили все подешевле и постепенно продают подороже».

Когда можно продавать квартиру, купленную с использованием материнского капитала

Материнский капитал можно использовать для оплаты части квартиры. Главная особенность при это заключается в том, что такое жилье обязательно должно оформляться в собственность не только самого покупателя-владельца сертификата, но и в собственность других членов семьи: супруга и всех детей, включая первенца.

Такое жилье тоже можно продать на общих основаниях сразу же после покупки, однако, учитывая тот факт, что квартира будет принадлежать несовершеннолетним лицам, потребуется разрешение от органов опеки. Получить его несложно, но только при условии, что новая квартира также будет оформляться в собственность всех членов семьи и это жилье будет не хуже того, которое продается.

Как влияет время продажи квартиры на выплату налогов?

Насущным вопросом для владельца вновь приобретенного недвижимого имущества является возможность получения возврата НДФЛ, а для Продавца — необходимость уплаты НДФЛ в бюджет. Обычно трудности вызывает расчет суммы, подлежащей уплате в бюджет, если Покупатель чуть позже выступает в лице Продавца. Разобраться поможет законодательство.

Как возникает право на налоговый вычет

Согласно Налоговому кодексу (пп. 3 п.

1 НК РФ), налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета. Суть в том, что при оформлении вычета Покупатель будет освобожден от уплаты НДФЛ из своих сторонних доходов до тех пор, пока сумма возврата не будет компенсирована.

Однако максимальный вычет, на который может рассчитывать Покупатель — 2 млн. руб., а значит максимально возможный возврат НДФЛ — 13% от 2 млн.

руб., то есть 260 тыс. руб. Для покупателей квартиры в ипотеку максимально возможный вычет равен 3 млн.

руб.

, а сумма возврата НДФЛ — 390 тыс. руб.

Срок владения жильем при этом не имеет значения. Подоходный налог будет возвращаться из госбюджета постепенно. Для этого необходимо соответствовать ряду условий:

  • Быть резидентом РФ.
  • Приобрести квартиру на территории РФ.
  • Рассчитаться за квартиру собственной наличностью или заемными средствами.
  • Оформить право собственности на квартиру. Если недвижимость приобретается в новостройке, нужен акт приема-передачи квартиры.

Оценивая вероятность получения льгот, следует учесть, что вычет не будет предоставлен в следующих случаях:

  • при покупке квартиры у близкого родственника или «взаимозависимого» лица (1 ГК РФ);
  • в случае использования маткапитала или иных безвозмездно переданных средств (субсидии, помощи из госбюджета);
  • при отсутствии необходимых документов (например, при последующей продаже квартиры до момента оформления вычета, вследствие чего документы о праве собственности будут отсутствовать).

Лица, имеющие право на вычет, могут его использовать до тех пор, пока сумма в 260 тыс. руб. не будет полностью исчерпана.

Для сравнения, до 2014 г. вычет можно было применить 1 раз в жизни к продаже только одного объекта недвижимости.

Это значит, если покупатель воспользовался правом вычета до 2014 г., использовать неизрасходованный остаток он не сможет.

  1. Гражданин Смирнов купил дом в 2011 г. за 800 тыс. руб. Налоговый вычет по НДФЛ составил (800 тыс. руб. Х 0,13) 104 тыс. руб. В 2020 р. он купил квартиру за 2,6 млн. руб., но использовать вычет не смог, поскольку воспользовался им до 2014 г.

Купив квартиру, новый собственник имеет право на получение налогового вычета только при условии уплаты налогов в госбюджет в размере 13%. Безработный владелец имущества, а также работающий на упрощенной системе налогообложения вернуть НДФЛ не сможет, поскольку не платит его в государственную казну.

Читайте также:  Куда сообщить о незаконной предпринимательской деятельности: заявление, жалоба, наказание

Какой налог придется заплатить при продаже недавно купленной квартиры

Реализация недвижимости предполагает получение дохода, из которого резидент РФ должен платить 13% НДФЛ. При срочной продаже квартиры возможны следующие варианты событий:

  1. Жилье продается в том же налоговом периоде, что и покупается. В итоге при равной величине расходов и затрат доход может быть равен 0. В налоговую подается декларация с указанием и подтверждением всех сумм. С нулевой декларацией налоги платить не придется.
  2. Жилье продается и покупается в один налоговый период по разной стоимости. При этом налог рассчитывается согласно установленным нормам. Базой налогообложения будет сумма с учетом вычета.
  3. Продажа и покупка осуществляются в разные налоговые периоды. В каждом из них подаются налоговые декларации с отражением доходов и расходов.

В некоторых случаях, оговоренных ст. 217.1 НК РФ, лица освобождаются от уплаты налогов. Условия следующие:

  • Срок владения имуществом более 5 лет после покупки, или 3 лет

Когда можно продать квартиру, купленную на маткапитал?

Tomsickova/Fotolia

Отвечает генеральный директор «Форос Аудит» Елена Васильева:

Жилье, приобретенное с использованием материнского капитала, Вы можете продать в любой момент. Конечно, если стоимость приобретаемого жилья на момент сделки оплачена полностью, и нет иных обременений (ипотека и т. д.).

Если сделка не была подозрительной, то есть, к примеру, Вы не приобретали жилье у своих родственников или по заведомо завышенной стоимости, то можете продавать жилье хоть на следующий день после регистрации на него прав собственности.

Можно ли продать жилье, купленное на маткапитал?

Можно ли не оформлять на детей квартиру, купленную на маткапитал?

В ситуации, когда у Вас нет уверенности, что Вашей сделкой никто не заинтересуется, то можно подождать три года (это срок исковой давности) и продавать квартиру уже после истечения этого срока.

Но Вы должны учесть, что чтобы не нарушать права несовершеннолетних детей, которые участвуют в сделке с привлечением материнского капитала, Вам необходимо предоставить им иное имущество (долю в квартире, доме) причем по площади, стоимости и удобствам не хуже, чем квартира, которую Вы намерены продать. Просто прописать детей на новой жилплощади недостаточно.

Отвечает ведущий юрисконсульт компании Est-a-Tet Юлия Дымова:

Материнский капитал выдается матери для того, чтобы она улучшила жилищные условия своих детей, которые априори должны быть собственниками этого жилья. Продать этот объект можно в любой момент, так как моратория на маткапитал нет, но детей необходимо сразу наделить собственностью в каком-то другом месте либо выполнить иное требование органов опеки и попечительства.

Отвечает юрист Роман Харланов:

Материнский капитал предполагает, что он может быть потрачен только на ребенка.

Соответственно, если изначально квартира приобреталась с участием маткапитала, то при продаже квартиры у этого ребенка должна быть собственность в другом месте, площадью не меньше, чем была (больше – можно). Это отслеживают и жестко регулируют органы опеки.

И если это условие не соблюдается, органы опеки могут сделку по продаже квартиры приостановить. Так что «просто регистрации» ребенка по новому месту жительства совершенно недостаточно.

Как продать квартиру, где 1/3 принадлежит несовершеннолетнему?

Может ли бывший муж претендовать на долю в квартире, купленной на маткапитал?

Отвечает юрисконсульт офиса «Домодедовское» департамента вторичного рынка «Инком-Недвижимость» Наталья Каретова:

Для того чтобы на момент продажи квартиры были соблюдены законные требования, необходимо выполнить все условия предоставления материнского капитала.

В том числе наделить всех членов семьи долями в квартире, приобретенной за счет средств материнского капитала. Также важно получить одобрение органов опеки и попечительства на продажу такого жилья.

Как правило, одобрение таких сделок происходит при условии того, что одновременно на имя несовершеннолетних будет куплено другое жилье.

При этом новое жилье оценивается по совокупности факторов: наличию приемлемой инфраструктуры, площади, году постройки (жилье не должно быть ветхим или находиться в аварийном состоянии), местонахождению, наличию обременений.

Обычно органы опеки проверяют, чтобы новое жилье было не хуже того, которое было куплено с использованием средств материнского капитала.

При этом решение выносится индивидуально: к примеру, органы опеки могут одобрить покупку жилья большей площади в районе с менее развитой инфраструктурой или покупку жилья в другом регионе, если родители предоставят документы, подтверждающие смену места работы.

Кроме того, нужно иметь в виду, что если недвижимость приобреталась за счет кредитных средств банка и обременение еще не погашено, то необходимо получить согласие банка на продажу квартиры. А банк, в свою очередь, может установить дополнительные условия и ограничения для сделки.

Отвечает руководитель отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

По закону у Вас возникает обязанность наделить детей собственностью в той квартире, которая была приобретена с использованием материнского капитала. При этом есть нюанс относительно недвижимости, оплаченной при помощи кредитных средств.

Если есть ипотека, родители обязаны наделить детей собственностью в квартире в течение шести месяцев после полного погашения задолженности.

Уже после выполнения этого требования они могут продать квартиру в любое время, получив предварительно разрешение органа опеки и попечительства на продажу жилья.

Можно ли купить квартиру у родственников за маткапитал?

Невестка купила мой дом на маткапитал, а деньги забрала себе. Что делать?

Отвечает генеральный директор ЮК «Северо-Западный Правовой Альянс» Наталья Гузанова:

Поскольку квартира была приобретена с использованием средств материнского капитала, собственниками указанной квартиры являются в том числе и несовершеннолетние дети.

Закон не содержит никаких ограничений по сроку отчуждения такой квартиры, но при осуществлении родителями сделок с недвижимостью, где есть собственность детей, такие сделки проводятся под контролем органов опеки и попечительства.

Органы опеки пристально следят за соблюдением прав детей, поэтому для получения положительного ответа по поводу будущей продажи квартиры, купленной с использованием материнского капитала, потребуется доказать следующее:

  • после продажи дети не лишатся своей доли в праве собственности (родители гарантируют выделение им в будущей/уже имеющейся дополнительной квартире выделение доли в размере не меньшем, чем была ранее);
  • жилищные условия в квартире, где детям выделяются доли, должны соответствовать санитарным нормам и, кроме того, не должны быть хуже существующих.

Только в этом случае может быть получено разрешение, без которого продажа жилья невозможна.Регистрация (прописка) детей по новому месту жительства не имеет первостепенного значения.

Отвечает адвокат Сергей Головин:

Согласно законодательству, при покупке квартиры с использования маткапитала Вы должны были оформить приобретенную недвижимость на всех членов семьи: маму, папу, детей. Доли устанавливаются при покупке и могут быть неравными.

Законодательство о материнском капитала не содержит ограничений и запретов на покупку или продажу недвижимости по срокам. Здесь возможны два варианта. Если Ваши дети совершеннолетние, то особых ограничений по продаже квартиру нет.

Но если они еще несовершеннолетние, то Вам необходимо получить разрешение органа опеки и попечительства для распоряжения данной квартирой.

Без разрешения нельзя зарегистрировать переход права собственности на квартиру в регистрационной службе.

Для получения разрешения на продажу доли ребенка следует обратиться в орган опеки по месту жительства с заявлением. Данное разрешение выдается после проверки документов и беседы с ребенком.

Проверять будут следующее: не нарушаются ли интересы ребенка, не произойдет ли ухудшение жилищных условий, получит ли ребенок в собственность долю не менее той, которой он владеет до продажи.

Для того чтобы получить согласие, лучше заранее (до подачи заявления) найти квартиру, которую Вы будете покупать, и заключить с продавцом предварительный договор.

Срок действия данного разрешения не установлен законодательством, поэтому прописывается в самом документе и обычно не превышает три месяца. По прошествии данного срока, если не удалось зарегистрировать договор купли-продажи, необходимо будет получать новое разрешение.

Также нужно помнить, что, если Вы владеете квартирой менее трех лет, а при покупке квартиры на материнский капитал после 1 января 2016 года менее пяти лет, Вам необходимо будет оплатить налог на доходы физических лиц. Чтобы этого избежать, постарайтесь провести покупку и продажу в одном налоговом периоде.

  • Если же Вы купили квартиру в ипотеку, то Вам, кроме всего прочего, будет нужно получить согласие банка на данную сделку.
  • Текст подготовила Мария Гуреева
  • Не пропустите:
  • Все материалы рубрики «Хороший вопрос»
  • Я могу купить на маткапитал садовый дом и участок?
  • Главные правила ремонта в детской комнате
  • Дети и недвижимость: 15 полезных статей

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *